Factoring ist eine neue Form der Kreditfinanzierung, die vor allem für Gewerbebetriebe und mittelständische Unternehmen interessant ist. Oft müssen Firmen auf den Zahlungseingang ihrer Kunden warten. Mit der Möglichkeit des Factorings können die Unternehmen die Kundenrechungen an ein Factoring-Unternehmen abtreten und erhalten innerhalb weniger Tage den Rechnungsbetrag abzüglich einer Gebühr und der Zinsen ausgezahlt. Das Factoring-Unternehmen übernimmt auf Wunsch auch die weitere Bearbeitung der Rechnung, darunter die Überwachung des Zahlungseingangs und das eventuell erforderliche Mahnwesen.
Factoring verbessert die Bonität
Der wichtigste Vorteil des Verkaufs von Forderungen besteht für das Unternehmen in einer positiven Auswirkung auf die Bilanzsumme des Unternehmens. Der Zahlungseingang verringert die Verbindlichkeiten bei der Bank und erhöht das Eigenkapital. Durch die finanzierte Rechnungssumme stehen dem Unternehmen sofort liquide Mittel zur Verfügung, die zum Beispiel für neue Investitionen oder für die Bezahlung eigener Rechnungen verwendet werden können. Wenn der fakturierte Rechnungsbetrag zur Bezahlung eigener Lieferanten genutzt wird, können Skonti bei schneller Bezahlung genutzt werden. Unternehmen werden dann selbst zu „guten Kunden“ haben dadurch die Möglichkeit, künftig bessere Konditionen bei Materialien und Dienstleistungen auszuhandeln. Wird der vorgezahlte Kaufbetrag zur Tilgung von langfristigen Bankkrediten oder kurzlaufenden Kontokorrentkrediten verwendet, verringert sich dadurch die Zinsbelastung. Gleichzeitig verbessert sich die Bonität des Unternehmens. Die Bonität eines Unternehmens ist wichtig für eine weitere Kreditvergabe. Für die Banken wurden die Regelungen der Risikoprüfung in den vergangenen Jahren immer wieder verschärft, so dass "finanziell schwache" Unternehmen entweder keinen Kredit mehr erhalten haben oder bei einer Kreditgewährung aufgrund des größeren Risikos einen höheren Zinssatz zahlen müssen. Durch das Factoring von Zahlungsforderungen verbessert sich das Rating bei der Kreditprüfung.
Weitere Infos - auch zu anderen Finanzthemen: www.moneyscreen.de